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企业股权转让需要缴纳哪些税？节税的方法有哪些？是否合法合规？
关于股权转让如何[he]避税的问题[ti]想必广大的创业者们和股[gu]东们都不陌生。
股权转让要交哪些税？
股权转让一[yi]般要交四个税种：印花税[shui]、增值税、企业所得税、个人所得税。
印花税的负税压力最小，税率是0.05%；
上市公司缴纳的是增值税；
企业转让股权缴纳的是企业所得税；
个人转让股[gu]权缴纳的是个人所得税。
股东内部转让股权，缴纳的[de]税款分为个人和公[gong]司[si]两种情况。
个人股权转让，按[an]以下规定缴纳税款：
（1）营业税：根据《财政部税务总[zong]局关[guan]于股权转让有关营业税问题的通知》(财税()号)对股[gu]权[quan]转让不征收营业税。
（2）个人所得税：根据《个人所得税法》及其[qi]实施条例的规定，原股东取得股权转让所得，应按“财产[chan]转让所得”项目征收个人所得税。如股权转让方是个人，需要交纳个人[ren]所得税[shui]。交纳标准：按照转让成交减去当初出资价和[he]相关费用，按照此差额的20%交纳个人所得[dei]税。
（）印花税：企业股权转让所立的书据，双方按照产[chan]权转移就股权转让书据计贴印花税。适用税率[shuai]为书据所[suo]载金额的5‰。
企业股权转让，按以下规定缴纳税款：
（1）营业税：根据《财政部税务[wu]总局关于股权转让有关营业税问题的通知》对股[gu]权转让不征收营业税。
（2）企业所得[dei]税：根据《税务总[zong]局关于[yu]企[qi]业股权投资业务若干所得税问题的通知》(国税发[]号)的规定，企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减去股[gu]权投资成本后的余额。
企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。
（）印花税：企业股权转让所立的书据，双方按[an]照产权转移就股权转让书据计贴印花[hua]税,适用税率为书据所载金额的5%。
股权转让时如何计算个人所得税？
举个例子：
a、b、c三人分别出资60万成立了[liao]一个合伙企[qi]业。
现在a想退出，以万的价格把股权转让给股东b。
那么现在股东a转让股权要缴[zhuo]纳多少个人所得税[shui]？
我们看看股权转[zhuan]让[rang]个人所得税计算公式:
1、应纳税所得额=财产转让收入-财产原值-转让中发生的合理费用。
2、应缴个人所得税=应纳税所得额×20%。
根据公式可以计算出，A需缴纳的个人所得税=（－60）×20%＝8万，也就是说需要缴纳8万元的税款。
有办法节税吗？
从以上案例可以看出，A转让股权赚了40万[wan]，但最[zui]后实际到手只有2万。
那么，有什[shi]么办法不缴这笔税款吗？
这种想法是[shi]危[wei]险的。
我们看一个案[an]例，某公司的股东张某，以2千万的价格转让股权，但一直没有去税务局缴纳税金。
经过税务局[ju]三次催缴通知以后，王某被公[gong]诉并以逃税罪被判处有[you]期徒刑年。不仅要[yao]补缴[zhuo]偷[tou]税漏税的款项，还要缴纳巨额罚金和滞纳金。
合法降低税负有哪些办法？
作为公民，依法缴纳税款是一[yi]项[xiang]法定义务。我们倡导大家依法纳税，做一个有诚信[xin]的纳税人。但是，如果你觉[jue]得20%的税率太高，有些负担不起。还是有办法降低税负的！
在步入正题以前，我们先了解一下持股主体和股权主体。
持股主体就是指持有股权的是谁。
持股主[zhu]体通常包括四种：个人、个体工商户、公司制企[qi]业和非公司制[zhi]企[qi]业[ye]（其中包括合伙企业和个人独资企业）。
股权主体是指被投资的企业。
降低税负的方法一
以非上市的企业为例，通常在个人直接持股的情况下，股权转让需要缴纳20%的个税，由于法律规定非[fei]常[chang]明确[que]，几乎没有[you]规[gui]避税款的空间。
但是[shi]如[ru]果在[zai]个人和股权主体之间构建一个中间平台来持股，那么所产生的税款[kuan]会有很大差异。让有限合伙公司作为中间平台持股[gu]，是一种比较合适的方法。
降低税负的方法二
如果持股平台设立在这些区域，税[shui]率可以大幅度降低。去偏远地区、西部不发达地区发展，也会使企业的税负大大的降低。
股权转让都需要缴纳哪些税收及优惠政策
股权是可以通[tong]过转让的方式出售的，股权转让分为自[zi]然人转让、和上市公司减持当股权转让的时候，必[bi]然会涉及到大笔[bi]的[de]资[zi]金流动，这时还涉及到税[shui]费的问题。那么，股权转让要交什么税?为了避免偷税漏税[shui]的情况出现，大家可以详细地了解下股权转让的税费。
股权转让要交什么税
1.如果转让方是个人，要交纳个[ge]人所得税，按照20%缴纳
2.内资企业转让股[gu]权涉[she]及的税种，公司将股权转[zhuan]让给某公司，该股权转让所得，将涉及到企业所得税、营业税、契税、印[yin]花税、等税费[fei]的问[wen]题。
1、公司[si]股权转让一般涉及以下税种
首先对公司股权转让没有增值税
企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资[zi]转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业[ye]所得税。因此，如果公司股权投资转让价公允，与股权投资成本持[chi]平，不缴纳企业所得税。
如果公司股权投资转[zhuan]让价不公允，纳税人申报的计税依据明显偏低，又无正当理[li]由的，税务机关有权核[hu]定其应纳税额。
股权转让是指个人将股权转让给其他个人或法人的行为。根据税务总局《股权转让所得个人所得税管理办法》公[gong]告[gao]的规[gui]定，股权转让包括以下情形：
（一）出售股权；
（二）公司回[hui]购股权；
（三）发[fa]行[xing]人首次公开发行新股时，被投资企业股东将其持有的股份以公开发行方式一并向投资者发售；
（四）股权被司法或行政机关强制过户；
（五）以股权对外投资或进行其他非货[huo]币性交易；
（六）以股权抵偿债务；
（七）其他股权转移行为。
股权转让过程中主要涉及增值税[shui]、所得税（包括企业所得税[shui]和[he]个人所得税）和印花税等税种。
增值税
一、转让非上市公司股票
根据财政部、税务总局印发的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，金融商品转让[rang]，是指转[zhuan]让外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品所有权的业务活动；其他金融商品[pin]转[zhuan]让包括基金、信托、理财产品等各类资产管理产[chan]品和各种金融[rong]衍生品的转让。因此转让非上市公司的股权，便不属于金[jin]融商品转让，不属于增值税的应税范围，便不需要缴纳增值税。
二、转让上市公司股票
企业转让上市公司的股权需要按照[zhao]金融商品转让[rang]类[lei]型缴纳相应增值税。金融商品转让的增值税税率，一般纳税[shui]人为6%，小[xiao]规模纳税人为%。需要注意[yi]的是，金融[rong]商品转让，不能开具增值税专用发票[piao]。
关于具体[ti]的[de]计算方法，金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的[de]余额作为销售额；转让金融商[shang]品出现的正负差[chai]，按照[zhao]盈亏相抵后的余额为销售[shou]额。如果相抵以后出现负差，可结[jie]转下一纳税期与下期转让[rang]金融商品销售额相抵，但如年末时[shi]仍出现[xian]负差的，不得转入下一个会计年度。而[er]金融商品的买入价，可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算，选择后的6个月内不得进行变更。应纳增值税额的计算方法为（卖出价-买入价）÷（1+6%）*6%，该6%的征收率在面对小规模纳税人时替换为%。
股权转让本身转让的体量较大、也就是[shi]溢[yi]价部分会非常高反映出来就[jiu]是所得税非常高、根据目前的行情、股权转让的税收动辄几百上千万、有的缴纳所得税几千万也是常有的事、所以在这个时候不少企业就在寻求税收优惠与财[cai]政扶持[chi]返还的园区、可[ke]获得高比例有限公司[si]税收返还政策
、我[wo]方与多个地方园区合作享[xiang]有税收优惠政策、可以获得高额的税收返还股[gu]权转让可获得85%左右的所得税财政扶持返还、次[ci]月可返还到账。